安徽财苑会计师事务所有限责任公司 开展国有企业内控监督评价审计业务

　　安徽财苑会计师事务所有限责任公司

　　开展国有企业内控监督评价审计业务

　　2023年2月我所接受安徽省旅游集团有限责任公司委托，对旅游集团下属安徽海外旅游有限公司等三家公司截止2022年12月31日的内部控制体系设计和执行的有效性进行审计监督评价。按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制审计指引》的规定及相关配套指引、和《中国注册会计师审计准则》及国家有关法律法规等有关要求，在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。审计组通过检查会计凭证、账簿、报表、资金、财产、合同、制度文件等资料。重点对被审计单位的合同管理、资金管理、资产管理、采购管理、工程项目管理、集团管理与控制、风险防控管理、信用管理、股权管理和国资监管制度执行情况等十个方面进行审计，为国有企业提高内控管理水平提供帮助。